银行保密法（BSA，Bank Secrecy Act），也称为货币和对外交易报告法（Currency and Foreign Transactions Reporting Act），是1970年由国会通过实施的，旨 在打击洗钱和其他金融犯罪。该法案要求在发生洗钱和诈骗案时，美国金融机构要与美国政府合作。银行保密法，除了能使洗钱更难进行外，它还可以防止银行在非法活动中成为无知中介。

    为了帮助防止洗钱，银行保密法要求银行如果一个客户在24小时内经过一次、两次或多次相关交易取出超过10,000美元的现金时，就应报告这些交易。现金被定义为美国和其他国家的货币和硬币或某些货币工具，如现金支票、银行汇票、旅行者的支票或汇票。个人支票不是现金。

    银行保密法（BSA）还要求银行报告那些可能表明洗钱或欺诈的可疑活动。如果涉及到五千元或以上的资金或资产交易，该活动可以被认为是可疑的，金融机构可怀疑它是牟利的非法活动或是为了掩盖非法活动的交易。除了传统的金融机构，如银行和经纪，还有许多其他机构也要求根据银行保密法报告可疑活动，包括发行或赎回汇票的企业、赌场以及宝石和贵重金属交易商。

    银行保密法（BSA）有时称为反洗钱法（AML）或BSA/AML。为了修订银行保密法，一些打击洗黑钱的法案（包括美国爱国者法III）也已经制定。该法律由金融犯罪执法网络（FinCEN）执行。在FinCEN备案的报告根据可疑活动报告（SAR）格式进行备案。

    详细规定

    BSA要求许多金融机构对某些交易进行记录和提交报告， 从而创建“书面线索”。这些报告提交到美国财政部金 融犯罪执法网（FinCEN）。FinCEN收集和分析这些资 讯，为执法机构的稽查提供支持，幷为美国政策制定者 们提供有关国内外的洗钱动态、趋势和模式。

    BSA的报告和记录条款适用于银行、储蓄贷款机构和信用 联社以及金融服务商（MSB）等其他金融机构。

    纪录保留规定

    现金交易报告

    各项或一系列现金交易如满足以下条件，必须在15天 内提交现金交易报告（CTR）

    • 现金提取或支付金额超过10000美元， 和

    • 由同一客户或其代理人进行， 和

    • 在同一交易日完成。

    在提交现金交易报告时，若MSB明知属于下列情况， 则多项交易被认为是同一项交易：

    • 在同一交易日由同一客户或其代理人完成 和

    • 由同一MSB的一个或多个分支机构或代理商完成； 和

    • 无论提取或支付现金，总金额超过10000美元。

    如何提交现金交易报告

    1. 核验和记录客户身份证件

    2. 记录客户交易信息。

    3. 为填好CTR制作副本。

    4. 将CTR原件寄送到

    IRS底特律计算中心

    IRS Detroit Computing Center

    收件人：CTR

    Attn.: CTR

    第33604号信箱

    P.O. Box 33604

    底特律，MI 48232-5604

    Detroit, MI 48232-5604

    CTR副本自提交报告之日起保存5年

    用现金购买金融票据金额在3000- 10000美元（包括3000和10000美元）

    使用3000-10000美元现金（包括3000和10000美元） 购买现金汇票或旅行支票的，出售这些票据的MSB必 须记录这些交易。

    多次购买金融票据所涉现金总额为3000美元或以上 的，如属于下列情况，则被视同一次性购买，必须记 录：

    1. 在同一时间购买， 或

    2. MSB知道这些票据是在同一天购买的。

    所涉现金总额为3000-10000美元（包括3000和 10000美元）的，如何记录现金汇票或旅行支票兑现：

    1. 核验和记录客户信息，包括身份证件

    2. 记录交易信息—每张票据的金额、售出日期和序列 号。

    3. 记录自交易之日起保存5年。

    3000美元或以上的汇款

    对于3000美元或以上的每笔汇款，无论支付方式，提 供汇款服务的MSB必须获得和记录相关的信息。

    汇款所涉金额为3000美元或以上的，汇款人或收款人如何记录：

    1. 核验客户身份证明。

    2. 记录客户和交易信息。

    3. 汇款人必须向收款MSB或其他收款的金融机构提供 某些信息。

    4. 记录自交易之日起将保存5年。

    1000美元以上的货币兑换

    总额超过1000美元的，无论本币或外币，货币兑换商 必须记录每笔兑换交易。

    如何记录货币兑换：

    1. 记录客户信息.

    2. 记录交易信息.

    3. 记录自交易之日起保存5年。

    可疑活动报告规定

    金融服务商—提供汇款或货币交易或兑换的商行，或 发行、销售和兑现现金汇票或旅行支票的商行—在任 何交易或交易模式所涉金额超过下述数额时必须报告 可疑活动：

    • 2000美元或以上；

    • 发行商审查已兑付票据记录，5000美元或以上。

    在发现必要报告的可疑交易后30天内提交SAR报告。

    如何报告可疑活动

    1. 在《MSB可疑活动报告表》上记录相关信息。该表 格可以从www.msb.gov下载，或拨打IRS表格分发中 心电话1-800-829-3676索取。

    2. 将填写好的SAR表寄到：

    底特律计算中心

    Detroit Computing Center

    收件人：SAR-MSB

    Attn.: SAR - MSB

    第33117号信箱

    P.O. Box 33117

    底特律，MI 48232-5980

    Detroit, MI 48232-5980

    报告副本和任何证据文件自提交报告之日起保存 5年。

    适用于金融服务商的BSA要求概述

    • 登记 – 属于下列情况者，某些MSB必须登记幷维 持一份代理商名单。

    • 如果MSB知道、怀疑或有理由怀疑一项交易或活动可 疑，幷且所涉金额或金额总数或其它资产 为2000美 元或以上 （若发行商审查已兑付票据记录并指认出 是项交易，限额为5000美元），必须 提交SAR.

    • 反洗钱遵循方案 – 要求所有的金融服务商建立和实 施反洗钱遵循方案。

    • MSB在一天内与同一客户进行现金提取或支付交易， 现金总额超过10000美元的，必须提交现金交易报告 (CTR)。

    • MSB在一天内为同一客户兑换现金汇票或旅行支票， 现金总额介于3000-10000美元的，必须记录。.

    • MSB在一天内向同一客户汇款3000美元或以上的，无 论支付方式如何，必须记录.

    • MSB在同一天为同一客户兑换货币超过1000美元的， 必须记录。